Что такое проблемная задолженность

Сегодня предлагаем статью на тему: "что такое проблемная задолженность", написанную простым и доступным языком. Все вопросы задавайте в комментариях после статьи или нашему дежурному юристу.

Современные реалии диктуют свои правила комфортной жизни. Сегодня каждый мечтает отдыхать два-три раза в год на море, ездить на дорогом автомобиле, жить в новой квартире с хорошим ремонтом и всей необходимой техникой. Самый простой и быстрый способ приобрести все это – взять в кредит или оформить в ипотеку. Но, даже продумав все детали, можно столкнуться с непредвиденными обстоятельствами. Финансовые эксперты подсчитали, что к концу 2018 года просроченная задолженность по кредитам выросла на 10,3% и исчисляется миллиардами рублей! С каждым годом показатели только растут – тысячи людей погрязли в долговой яме и не могут исполнить свои обязательства перед банками.

Когда задолженность считается проблемной? Когда вы оказались неспособным удовлетворить требования кредиторов по обязательным платежам, которые просрочены на 90 и более дней. Чтобы добиться от заемщика выплат по проблемной задолженности, большинство финансовых учреждений подают в суд. Как показывает практика, судебное разбирательство – процесс долгий, спорный и сложный. Каков же выход из данной ситуации?

По инициативе группы депутатов выход был найден. Ввиду ухудшения ситуации в экономике страны органы власти приняли решение пересмотреть действующий закон о потребительском кредитовании. Итогом должно стать введение «закона о кредитной амнистии», предусматривающего внесение изменений в действующий кредитный закон. Этот нашумевший проект уже давно известен в экономических кругах и цель его – помочь населению выбраться из долговой рутины посредством уменьшения кредитных процентов. Также это позволит исправить испорченную кредитную историю и принять оптимальные меры по погашению потребительской задолженности. Рассчитывать на то, что вам полностью спишут все долги – не стоит. Вступление в силу кредитной амнистии не означает, что заемщики могут не возвращать взятые в кредит денежные средства. Многие интересуются тем, будет ли она введена в 2019 году? Вопрос пока остается открытым.

Нет видео
Видео (кликните для воспроизведения).

Существуют варианты, когда заемщику не требуется ждать законодательных изменений. Ведь просрочки растут, качество потребительских портфелей ухудшается. К тому же, большинство заемщиков до последнего не уведомляют банк о своих проблемах с погашением кредита, скрываются, тем самым только ухудшая ситуацию. Можно взять инициативу в свои руки и сделать все быстрее – как только вы поймете, что доходов на внесение платежа не хватает, обратитесь в то отделение, где вы обслуживаетесь. Банк сам заинтересован в том, чтобы пойти вам навстречу и предложить более выгодные условия. К примеру, можно рефинансировать задолженность, то есть получить в банке новый кредит для погашения уже имеющегося. На проценты и иные платежи это не распространяется, рефинансированием можно закрыть только основную часть долга. Также можно договориться с банком о добровольной продаже залога в обмен на списание части долга либо получить кредитные каникулы на время поиска новой работы с заработной платой повыше.

Реструктуризация проблемной задолженности как способ выйти из кризиса

Для полного списания бесперспективных долгов неплательщик может признать свою финансовую несостоятельность, то есть добиться признания банкротства. Процедура банкротства проходит в несколько этапов. Сначала задолженность выявляют, оценивают кредитные риски, выясняют причины финансового неблагополучия. Далее наступают переговоры с заемщиком, где стороны принимают решение о проведении определенных мероприятий по погашению просроченных обязательств и определяют, есть ли возможность расплатиться с долгами. Затем будут проведены выездные проверки, чтобы убедиться в наличии и отсутствии заложенного имущества, и другие мероприятия.

После этого заемщик имеет право подать заявление на реструктуризацию своей проблемной задолженности. Законом о банкротстве такой пункт предусмотрен. Что это даст? Реструктуризация позволит восстановить платежеспособность гражданина и выполнить свои обязательства перед кредиторами в рамках обозначенного плана.

Иными словами, при положительном решении арбитражного суда будет установлен лимит на ежемесячный платеж, откорректирована кредитная история, отменены начисления процентов и штрафов и введен запрет на требование со стороны банка досрочного погашения кредита. Все эти меры позволят растянуть платежи, например, на три года, чтобы человек смог комфортно войти в свой текущий график платежей и выйти из долговой ямы.

Конечно, у данного метода есть свои последствия – вам нельзя будет несколько лет занимать руководящие должности, выезжать за границу. Но решив этот накопившийся ком проблем, вы будете спокойны за свое будущее.

Будьте готовы к тому, что ваши требования могут быть признаны необоснованными, а производство по делу банкротства прекратится. Тогда банк подаст в суд. Что делать в таком случае? Главное, не паниковать.

Во-первых, это может сыграть вам на пользу – тогда перестанут начисляться пени и штрафы, долг будет зафиксирован.

Во-вторых, привлечение к делу грамотных юристов поможет вам найти «зацепки» в кредитном договоре и оплошности, которые вы, возможно, не заметили сами. Здесь важна хорошо продуманная стратегия.

И, наконец, может быть достигнуто мировое соглашение, согласно которому вы будете гасить только остаток долга по определенному графику.

Как видите, проблемная задолженность – еще не приговор. Да, она требует планирования своих финансов, тщательного отслеживания расходов, упорства и терпения. Приятного – мало, но это не конец жизни.

Читайте так же:  Классификация видов каско

Насколько быстро удастся предвидеть возможные риски, настолько эффективно можно будет найти решение сложившейся ситуации.

Разборы банкротных дел, новости исполнительного производства и многое другое обсуждаем сообществе Facebook.

Если у Вас остались вопросы или требуется более детально разобрать именно вашу ситуацию обращайтесь за консультацией через форму на сайте. Будем рады помочь.

Признаки проблемной задолженности и методы ее урегулирования

В условиях экономической нестабильности, как компании, так и население не застрахованы от возникновения проблемной задолженности. Финансовые сложности могут возникнуть у вас, либо ваш должник окажется не способным отвечать по обязательствам.

Стандартной реакцией на подобную ситуацию является поиск денежных средств на погашение долга. Однако процесс пойдет быстрее, если одновременно применять способы урегулирования проблемной задолженности.

Проблемная задолженность – это сумма, не уплаченная должником в установленный договором срок. Она негативно сказывается на репутации заемщика и финансовом состоянии кредитора.

Важно различать понятия проблемной и просроченной задолженности.

  • О просроченной задолженности идет речь, когда возникает кратковременное нарушение в графике платежей, возникшее по причине временных финансовых затруднений, либо даже заемщик просто забыл вовремя внести денежные средства.
  • Проблемный долг характеризуется наличием серьезных финансовых проблем, в результате которых должник теряет свою платежеспособность.

Официальная классификация задолженности по степени риска установлена Положением Центробанка №254-П от 26.03.2004г. Согласно данному документу, ссуды подразделяются на:

  1. Стандартные (категория 1) с полным отсутствием риска невозврата.
  2. Нестандартные (категория 2) с риском потерь до 20%.
  3. Сомнительные (категория 3) с риском от 21 до 50%.
  4. Проблемные (категория 4) с риском от 51 до 100%.
  5. Безнадежные (категория 5) с отсутствием надежды на возврат.
Нет видео
Видео (кликните для воспроизведения).

Проблемная задолженность бывает двух видов:

  • Кредиторская задолженность организации — это ее долги перед контрагентами, банковскими структурами, бюджетом, физическими лицами и т.д. Проблемной, чаще всего, становится задолженность по кредитам перед банками, а также за товары или материалы перед поставщиками.
  • Дебиторская задолженность – это долги заемщиков, покупателей и иных категорий лиц, которым были предоставлены денежные средства на определенный срок. Большая часть проблемных долгов формируется в случае, когда товары или услуги клиент получил, но расчет за них в срок произведен не был.

Проблемная задолженность детально описана в этом видео:

Проблемная задолженность может быть возвращена в принудительном порядке, реструктуризирована, либо списана по причине безнадежности. Рассмотрим каждый способ подробнее.

Изображение - Что такое проблемная задолженность proxy?url=http%3A%2F%2Furiston.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F06%2Fproblemnaya-zadolzhennost-rf-300x197

Неуплаченную в срок задолженность можно взыскать с заемщика в принудительном порядке. Делается это посредством подачи иска в арбитражный суд по адресу должника. Но для начала нужно предпринять попытку досудебного урегулирования конфликта. Для этого недобросовестному заемщику направляется претензия с требованием погашения обязательств. При отказе второй стороны решить проблему мирно, следует обратиться за помощью в суд.

Исковое заявление должно сопровождаться следующими документами:

  • регистрационные документы истца;
  • договор с должником;
  • акт сверки, в котором отражена задолженность;
  • расчет задолженности, в том числе неустойки;
  • переписка, подтверждающая принятие досудебных мер;
  • акты приема работ, накладные за товары и иные документы, доказывающие факт возникновения долга;
  • квитанция об уплате госпошлины.

В исковом заявлении должны быть четко прописаны требования – сумма задолженности, размер неустойки, расходы, понесенные по причине невозврата средств. При удовлетворении иска, взыскание осуществляется до полного исполнения требований, в том числе с оплатой издержек на обращение в судебные органы.

В ряде случаев судебные приставы не вправе взыскивать задолженность с должника:

  1. При окончании срока исковой давности.
  2. При прохождении должником процедуры банкротства.
  3. При ликвидации дебитора.
  4. При нахождении должника за границей, в стране, у которой отсутствует с Россией соглашение о правовой поддержке.

Во всех остальных случаях долг будет взыскан приставами в принудительном порядке. С этой целью накладывается арест на счета и имущество должника, начисляются штрафные санкции, устанавливается запрет на пересечение границы, а также применяются иные меры принудительного взыскания.

Как возвращать сильно просроченную задолженность, расскажет видео ниже:

Ст.265 НК РФ предусматривает списание проблемной задолженности дебиторов на внереализационные расходы. При этом долг должен быть признан безнадежным. Делается это на основании 4-х критериев:

  1. Окончание срока исковой давности.
  2. Отсутствие возможности исполнить обязательства.
  3. Прекращение обязательства по решению государства.
  4. Ликвидация организации-должника.

Срок исковой давности начинает отсчитываться заново, если должник предпринимает следующие действия:

  • производит частичную оплату основной суммы или процентов;
  • подписывает акт сверки;
  • обращается к кредитору с просьбой предоставления отсрочки, либо предложением взаимозачета или реструктуризации.

Невозможность исполнения обязательств может быть связано только с форс-мажорными обстоятельствами. Должник может утратить платежеспособность под воздействием стихийного бедствия, пожаров и иных чрезвычайных происшествий. Также задолженность может быть списана по причине смерти должника.

Прекращение обязательств по решению государства предусмотрено ст. 417 ГК РФ. В качестве основания могут выступать законы, указы, постановления органов государственной власти всех уровней.

При ликвидации компании-должника, кредитор должен заявить свое право на возврат задолженности. Если же активов оказалось недостаточно для полного покрытия обязательств, долг списывается на основании судебного определения о ликвидации организации, но главным подтверждением должна быть выписка из ЕГРЮЛ.

Изображение - Что такое проблемная задолженность proxy?url=http%3A%2F%2Furiston.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F06%2Fproblemnaya-zadolzhennost-v-rf-300x201

Реструктуризация предполагает изменение первоначальных условий погашения обязательств на новые с целью сокращения суммы долга.

Среди инструментов реструктуризации выделяют:

  1. Продление срока, в том числе с установкой периода для погашения на льготных условиях.
  2. Изменение графика платежей.
  3. Списание части долга при условии его выплаты раньше срока.
  4. Снижение процентов по кредиту и неустойки.
  5. Рефинансирование, то есть уплата старого долга за счет получения нового.
  6. Исполнение обязательств за счет реализации активов.
Читайте так же:  Функции досудебного взыскания

Если денежные требования присутствуют с обеих сторон, можно использовать процедуру взаимозачета. Производиться она может только при выполнении определенных условий:

  • встречный характер требований, подтвержденный документально двумя соглашениями;
  • одинаковый предмет требований, то есть только деньги или только имущество;
  • актуальность срока исполнения требований.

Наличие проблемной задолженности требует постоянной работы, иначе есть риск перехода ее в разряд безнадежной. Наиболее простым решением будет обращение в юридическую фирму, специализирующуюся на работе с проблемными долгами. Подобные организации оказывают целый ряд услуг:

  • консультируют по вопросам урегулирования задолженности;
  • проводят аудит дебиторской задолженности;
  • обзванивают должников и направляют им претензии;
  • ведут переговоры с должниками, в том числе с выездом по их адресам;
  • занимаются взысканием долга в судебном порядке;
  • взаимодействуют с государственными структурами на стадии исполнительного производства.

Что касается должника, то для него наиболее выгодным сценарием будет признание своей финансовой несостоятельности с дальнейшим обращением в специализированную фирму по работе с задолженностью. Должникам оказываются следующие услуги:

  • экспертиза кредитного договора с целью установления его юридической правомерности;
  • консультирование по вопросам реструктуризации задолженности;
  • переговоры с банками и коллекторскими агентствами;
  • пресечение действий коллекторов, являющихся незаконными;
  • обжалование неправомерных начислений штрафов и неустоек;
  • сопровождение на всех стадиях судебного урегулирования.

Изображение - Что такое проблемная задолженность proxy?url=http%3A%2F%2Furiston.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F06%2Fproblemnaya-zadolzhennost-v-300x200

При прекращении поступлений по кредиту, банки вправе использовать любые законные способы взыскания долга. К ним относят:
  1. Занесение информации о проблемном заемщике в кредитное бюро для исключения выдачи ему повторной ссуды.
  2. Передача кредита коллекторам.
  3. Инициация ограничения должника в правах, например, на выезд за рубеж.
  4. При длительной просрочке обращение в судебные органы для взыскания долга в принудительном порядке.

При принятии решения в отношении проблемного кредита, банк учитывает обстоятельства заемщика. Реструктуризация задолженности предлагается следующим категориям должников:

  • потерявшим платежеспособность по причине потери работы, форс-мажорных обстоятельств, смерти или болезни члена семьи;
  • призванным для службы в армии;
  • утратившим трудоспособность по состоянию здоровья;
  • ушедшим в декретный отпуск.

Таким образом, банкам, как и другим категориям кредиторов, выгоднее пойти на переговоры с должником с целью нахождения компромисса, при котором возврат долга станет возможным без судебного вмешательства. Избежать перехода проблемной задолженности в разряд безнадежной можно только путем планомерного осуществления мероприятий по ее урегулированию, предусмотренных законодательством РФ.

Работа с просроченной задолженностью по телефону — тема видео ниже:

Изображение - Что такое проблемная задолженность proxy?url=http%3A%2F%2Fmobile-testing.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2013%2F04%2F1364072073_banker-150x150


С того момента, когда заёмщик получил деньги по кредиту, возникает задолженность перед банком. Она является текущей и погашается в соответствии с графиком платежей. Однако если вовремя не заплатить по кредиту, то невнесённый платёж становится просроченным.

Данная сумма полежит специальному бухгалтерскому учёту и негативно сказывается на финансовой стабильности банка. Чем больше накопленная сумма просроченной задолженности и чем больше срок, в течение которого деньги не возвращаются, тем более шатким становится положение банка.
Разумеется, если вы однократно не внесли платёж по кредиту, это не вызовет серьёзных проблем, но что будет дальше?

Просрочка до тридцати дней
Это самый объемный вид просрочки и самый безобидный. Кто-то забыл заплатить вовремя, кому-то задержали заработную плату, ситуация распространенная. Не стоит ждать от банка серьёзных шагов. Вам обязательно напомнят о принятых на себя обязательствах, отправят смс, позвонят. Обычно этим занимается либо колл центр банка либо кредитный инспектор, выдавший сумму.

Просрочка от тридцати до девяноста дней
В этот период подключают отдел обеспечения безопасности, уточняется причина просрочки, планы по её погашению. Практически во всех банках результаты переговоров фиксируются и каждый последующий сотрудник, беседуя с клиентом, проверяет, насколько его слова соответствуют информации, предоставленной им ранее.
В случае необходимости клиент может быть вызван в банк, для личной беседы. Также сотрудника банка информируют о возникшей просрочке поручителей по кредиту.

Просрочка свыше девяносто дней
Заёмщик, который попал в эту группу, рискует стать участником судебного процесса. Впрочем, банк не связан сроками. Если у ответственного сотрудника сложилось впечатление, что клиент не намерен погашать долг, решение об обращении в суд может быть принято и раньше.

Многие банки не работают с просроченной задолженностью длительное время. Основная цель выдавать кредиты и правильно их обслуживать. При возникновении проблем банки прибегают к коллекторским агентствам. Зачастую у них и у банка один собственник. Основная цель, это досудебное урегулирование споров и судебное взыскание задолженности.
Нет четких общепринятых временных рамок, когда им передаётся работа с задолженностью. Это может быть и три месяца просрочки и один год.

Многие начинают паниковать на данной стадии. Действительно, судебное взыскание процедура не из приятных. Мало кто сможет грамотно противостоять опытному сотруднику банка или представителю коллекторского агентства. Что касается квалифицированной помощи адвоката, то она стоит приличных денег, где их взять человеку, которому нечем заплатить банку?
В такой ситуации следует:

  1. не уклоняться от вызова в суд,
  2. спокойно и подробно объяснить в заседании, что вы хотите, и будете платить, но сейчас не имеете возможности
  3. подкрепить объяснение письменным заявлением
  4. просить суд перенести заседание на определенный срок, с целью погашения задолженности и прекращения судебного спора

Если суд выносит решение не в вашу пользу, просить отсрочить выполнение судебного решения.

После решения суда выдаётся исполнительный лист. Это документ, который является основанием для принудительного взыскания задолженности. Исполнять решение будет служба судебных приставов. От банка зависит, передадут ли они исполнительный лист для принудительного исполнения сразу, после его получения, или предоставят клиенту возможность погасить долг самостоятельно.

Читайте так же:  Что входит в заявление об исполнении решения суда

После того, как служба судебных приставов возбудит исполнительное производство, должнику вручается требование о выполнении судебного решения. Если в течение пяти дней оно не исполняется, судебный пристав вправе арестовать имущество должника, а также обратить взыскание на доход (зарплата, пенсия, доход от предпринимательской деятельности). Законодательством установлен перечень имущества, которое не может быть арестовано, сюда включается недвижимость, если она является единственным местом проживания, жизненно необходимые предметы домашнего обихода.
Что касается дохода, то удерживается не вся сумма, а её часть, которую определяет судебный пристав в рамках, установленных законодательством.

Для данного вида задолженности предусмотрена особая процедура. Несмотря на то, что при выдаче кредита подписывается договор ипотеки (залога недвижимости), банк не может самостоятельно обратить взыскание на это имуществу. Законодательством закреплен специальный порядок, должно быть вынесено судебное решение об обращении взыскания на недвижимость. В данном акте указывается первоначальная стоимость для проведения торгов, а также порядок реализации.

Получив по такому решению исполнительный лист, банк передаёт его в службу приставов, которая привлекает торгующую организацию. Она публикует в средствах массовой информации объявление о предстоящих торгах, оглашает условия участия в них.

После того, как недвижимость продана, банк получает сумму на погашение задолженности, служба приставов взимает исполнительный сбор. Если после этого остаются денежные средства, они передаются бывшему собственнику.
Должник может в любой момент прекратить процедуру обращения взыскания, даже тогда, когда назначены торги, если погасит задолженность, указанную в исполнительном листе.

Дебиторская задолженность – это сумма долгов от контрагентов

Любое предприятие, производящее товарно-материальные ценности (ТМЦ), работы, оказывающее услуги, постоянно ведет расчеты с фирмами-покупателями за переданную им продукцию. В нестабильных условиях рынка по различным причинам оплата счетов со стороны последних может полностью или частично откладываться, что приводит к образованию дебиторской задолженности. Часть такой задолженности в процессе экономической деятельности неизбежна, но она должна сохраняться в пределах допустимых значений.

Аннотация. Статья посвящена рассмотрению крайне важного и актуального вопроса управления проблемными (просроченными) кредитами коммерческих банков, поскольку уровень проблемных активов кредитных организаций на текущий момент остается угрожающе высоким. Схема вывода заемщика-должника из кризиса отношений с банком с использованием операции факторинга видится одним из целесообразных и удобных по своей простоте вариантов управления проблемными кредитами.

С того момента, когда заёмщик получил деньги по кредиту, возникает задолженность перед банком. Она является текущей и погашается в соответствии с графиком платежей. Однако если вовремя не заплатить по кредиту, то невнесённый платёж становится просроченным.

Данная сумма полежит специальному бухгалтерскому учёту и негативно сказывается на финансовой стабильности банка. Чем больше накопленная сумма просроченной задолженности и чем больше срок, в течение которого деньги не возвращаются, тем более шатким становится положение банка.

Одной из самых острых проблем в любой компании является проблема возврата долгов. Как правильно работать с дебиторской задолженностью, и можно ли забрать долги без боя, рассказал на своем тренинге Максим Голубев, собственник группы компаний Brain Energy, бизнес-тренер. генеральный директор Национального Тренингового Агентства (NTA). Подробно об этом — в репортаже журналиста Training.com.ua.

«Как вы считаете, если компания поставляет товары или услуги по предоплате, приходится ли ей работать с дебиторской задолженностью?» — задает вопрос аудитории Максим Голубев.

Рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсуждаемых в банковском сообществе вопросов. Актуальность данного вопроса в ближайшем будущем будет расти и останется одной из наиболее важных банковских тематик еще как минимум в течение нескольких лет.

К сожалению, до сих пор не выработан оптимальный механизм решения проблемы просроченной задолженности перед банками, нет ответа на многие вопросы, связанные с управлением проблемными активами.

Рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсуждаемых в банковском сообществе вопросов. Основная задача, в данной статье. это понять, что же называется проблемной и просроченной задолженностью.

В части терминологии в экономической литературе понятия просроченного и проблемного кредита однозначно и четко не определены, отсутствует детализированная систематизированная методология, описывающая шаги, предпринимаемые со стороны банка, заемщика и третьих лиц, направленные на повышение качества проблемной задолженности.

Проблемная задолженность – стратегии эффективного управления

Национальный банк Украины сообщил о том, что за первые два месяца 2009 года общий объем проблемной задолженности в банковской системе вырос на 4,6 млрд грн. или на 25,4%. Общий размер просроченной и сомнительной задолженности на начало марта 2009 года составил 22,6 млрд грн. Однако данные коллекторских компаний сильно отличаются от официальной статистики НБУ. «В среднем по банковской системе доля проблемных займов составляет от 10 до 15%», — считает экономист инвестиционной компании Concorde Capital Андрей Пархоменко (источник: « Бизнес Гид » ).

В новом году ещё, как минимум полгода подводят итоги предшествующего. И они не всегда утешительные. Для банковской сферы показатель проблемной задолженности один из болезненных. И цифры это подтверждают. Что говорит статистика?

Белорусские банки ухудшают кредитный портфель. Это связано с быстрым ростом объема кредитования в прошлом году, который стимулировался высокими ставками рублевых кредитов.

Читайте так же:  Обзор договоров осаго

Определяется проблемная задолженность в соответствии с классификацией кредитов по различным группам кредитного риска. Кредиты, отнесенные к III—V группам, требующим создания резерва, обладают повышенным риском и рассматриваются как проблемные.

Организация работы банка с проблемной задолженностью

Организация работы с проблемной задолженностью – один из наиболее важных аспектов деятельности кредитной организации. От грамотной работы с проблемными кредитами зависит не только успешность разрешения отдельной конфликтной ситуации, но и стабильность и репутация банка.

Каждый банк самостоятельно устанавливает критерии определения проблемной задолженности, методы ее выявления и мониторинга, способы работы с заемщиками по взысканию долгов. Банкам необходимо формировать адекватные процедуры по работе с проблемной задолженностью, четко регламентирующие порядок взаимодействия структурных подразделений и сотрудников, оптимизирующие трудозатраты на достижение результата и снижающие риск принятия неверных управленческих решений при работе с такой задолженностью.

Увеличение числа проблемных ссуд способствует ухудшению качества кредитного портфеля банка, возникновению дополнительных затрат, снижению прибыли или появлению убытков и может привести банк к банкротству. В связи с этим необходимо организовывать работу по управлению проблемными активами с использованием наиболее эффективных инструментов.

Основными задачами, стоящими перед системой управления проблемной задолженностью банка, являются:

  • – определение вероятности возникновения проблемных кредитов в разрезе направлений кредитования;
  • – количественная оценка уровня «проблемности» кредитного портфеля, анализ и контроль за его влиянием на финансовую устойчивость банка и результаты деятельности;
  • – выбор источников покрытия проблемных кредитов и оценка их достаточности;
  • – разработка, реализация и оценка эффективности методов снижения уровня проблемной задолженности;
  • – мониторинг и контроль доли проблемных кредитов в совокупном кредитном портфеле.

Банки проводят постоянный мониторинг проблемной задолженности, т.к. выявление признаков ухудшения финансового состояния заемщика на ранней стадии позволяет принять соответствующие меры прежде, чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. Целью мониторинга является выявление признаков «проблемности» активов до возникновения просроченной задолженности.

Особое внимание уделяется мониторингу исполнения кредитных обязательств, операций по банковскому счёту клиента, а также мониторингу финансового состояния заемщика, обеспечения и целевого использования кредита.

В процессе мониторинга участвуют риск-подразделения, залоговые, юридические службы, департамент безопасности и т.д. Подразделениями банка выявляются сделки с предпосылками «проблемности», после чего проводятся анализ возможного развития ситуации и выбор стратегии управления кредитом с признаками «проблемности».

Кроме того, по результатам мониторинга составляется отчет о проблемной задолженности. В зависимости от масштабов банка и кредитного портфеля периодичность формирования отчета может быть еженедельной, ежемесячной или ежеквартальной. Отчет о проблемной задолженности может включать следующие позиции:

  • – наименование заемщика;
  • – номер и дату кредитного договора;
  • – дату выдачи кредита;
  • – категорию качества ссуды, определенную для целей формирования резервов в соответствии с Положением № 254-П;
  • – дату возникновения просроченной задолженности;
  • – количество дней «просрочки»;
  • – сумму просроченного основного долга;
  • – сумму просроченных процентов по кредиту;
  • – начисленные штрафные санкции;
  • – другую информацию, на основании которой ссуда признана проблемной.

Согласно требованию Центрального банка РФ, после официального признания долга проблемным банк обязан создать резерв на своих счетах в размере 100% от суммы невыплаченного долга. При значительном росте проблемных кредитов такой резерв становится большим отягощением для самого банка, т.к. большая сумма средств выводится из оборота, а финансовые показатели банка резко ухудшаются.

Согласно Положению ЦБ РФ от 16 июля 2012 года №385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ», сумма, не погашенная в срок, переносится на счет 45801-45817 (в зависимости от типа должника) «Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам». Непогашенные в срок проценты отражаются на счете 45901-45917 «Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам».

Расходы, возникшие при формировании резерва на возможные потери, сформированного заново с учетом изменившейся категории качества отражаются на счете 45818 «Резервы на возможные потери», 45918 «Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам. Резервы на возможные потери».

В зависимости от полученной в ходе мониторинга информации и политики управления проблемной задолженности выбирается один из следующих методов дальнейшей работы с проблемными кредитами, представленных в таблице 3.

Таблица 3. Основные инструменты работы с проблемной задолженностью

Продажа третьим лицам

Продажа (изъятие залогового имущества)

Самостоятельная работа по возврату проблемной в настоящее время остается для отечественных банков самым распространенным методом управления проблемной задолженностью. Многие банки считают его наиболее эффективным, несмотря на то, что он требует от банка значительных организационных и материальных затрат.

Одним из эффективных методов работы с проблемной задолженностью считается реструктуризация. В этом случае кредитор и заемщик в соответствии с диспозитивными нормами гражданского законодательства изменяют существующие между ними условия пользования кредитными ресурсами и условия погашения кредита, корректируют и дополняют условия обеспечения его возврата, внося соответствующие поправки и дополнения в кредитный договор и договор о залоге. Реструктуризация применяется банком избирательно, в отношении конкретных заемщиков и видов ссуд, с учетом возможностей практической его реализации для достижения поставленной цели.

Одним из вариантов реструктуризации являются так называемые «каникулы» по телу кредита при условии регулярной уплаты процентов с возможным повышением на 1-2 процентных пункта ставки за кредит. Этот вариант снижения размеров проблемной ссудной задолженности оптимален для банка, но может быть непривлекательным для заемщика, так как возрастают дополнительные расходы по обслуживанию кредита.

Читайте так же:  Особенности автокредита по 2 документам

Другой вариант – снижение уровня процентных ставок в пределах 1-2 процентных пунктов при условии, что заемщик досрочно погашает большую часть займа или дополнительно предоставляет ликвидный залог.

Однако реструктуризация не улучшает реальное качество кредитного портфеля, а лишь позволяет отсрочить отражение просроченной задолженности на балансе, о чем свидетельствует существование значительной доли реструктуризированной задолженности, по которой повторно возникло нарушение графика ежемесячных платежей.

Другим инструментом работы с проблемными кредитами является пролонгация кредита – продление его срока путем выдачи новой ссуды взамен старой. Этот способ улучшения качества кредитного портфеля банков приемлем только по тем кредитам, в отношении которых есть уверенность в их погашении при новых сроках действия кредитного договора. При этом статус долга изменяется с «просроченного» на «текущий». Тем самым банк признает, что трудности заемщика временны, а дальнейшее сотрудничество – выгодно.

Следующим вариантом работы с проблемной задолженностью является совместная работа банков с коллекторскими агентствами. На практике сложилось два основных метода работы с коллекторскими агентствами: аутсорсинг (агентский договор) и цессия (переуступка прав требования).

В качестве платы за свои услуги коллекторские агентства берут процент от реально взысканных сумм (обычно от 10 до 50%).

В пользу взаимодействия с коллекторским агентством говорят такие аргументы, как наличие у него опыта работы с проблемными кредитами, профессиональная IТ-система, наличие у руководства и сотрудников компании опыта работы с проблемной задолженностью.

В действующем российском законодательстве не закреплено понятие «аутсорсинг» и механизмы взаимодействия банков и коллекторских агентств, поэтому подобные правоотношения регулируются несколькими видами гражданско-правовых договоров, сходных по регулированию похожих обязательств. Предоставление коллекторских услуг по агентскому соглашению предполагает заключение между банком и коллекторским агентством договора, на основании которого коллекторы проводят работу с должниками по поручению банка.

Продажа банками проблемных долгов третьим лицам – общепринятая практика во всех странах. В российском законодательстве данному вопросу посвящена глава 24 ГК РФ «Перемена лиц в обязательстве».

Договор цессии предполагает переход к банку права получения денежных средств по договорам об уступке прав требования. Стоимость услуг по данному виду договора должна быть достаточной, чтобы погасить весь объем ссудной задолженности.

Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты всей имеющейся по кредиту задолженности. В случае если по требованию поступает сумма денежных средств, превышающая задолженность по ссуде, то разница возвращается цеденту.

Одним из распространенных методов работы с проблемной задолженностью является также продажа кредитных портфелей факторинговым компаниям, которые впоследствии могут передать их для взыскания коллекторским фирмам.

Выгодным инструментом для банков, желающих очистить баланс от проблемных долгов, являются закрытые паевые инвестиционные фонды (ЗПИФ). Российские банки в последнее время активно переводят растущую у них проблемную задолженность клиентов в ЗПИФы, находящиеся на балансах управляющих компаний. Это дает возможность банкам очистить свои балансы от просрочки и не создавать адекватные резервы на возможные потери по ссудам.

Крайним вариантом освобождения баланса от проблемной задолженности является ее списание. К этому методу обычно прибегают, когда нет надежды на получение эффекта от попыток взыскания задолженности либо проведение мероприятий по взысканию долга нерентабельно.

Согласно главе 8 Положения ЦБ РФ № 254-П, банки имеют право списывать задолженность, признанную безнадежной, за счёт сформированных под неё резервов. При списании безнадежной задолженности по ссудам и процентов по ней кредитная организация обязана предпринять необходимые и достаточные юридические и фактические действия по взысканию указанной задолженности, возможность осуществления которых вытекает из закона, обычаев делового оборота либо договора.

В соответствии с пунктом 3.3 Положения ЦБ РФ России от 31 августа 1998 года № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» списание непогашенной задолженности по предоставленным (размещенным) денежным средствам, включая проценты, с баланса банка-кредитора не является ее аннулированием. Списанная задолженность отражается за балансом в течение не менее пяти лет с момента ее списания в целях наблюдения за возможностью ее взыскания.

По этому поводу можно отметить, что пятилетний срок, отведенный на внебалансовый учет списанной задолженности Банком России, не несет в себе никакого смысла с точки зрения отражения реальных гражданско-правовых взаимоотношений кредитора и заемщика. В соответствии с порядком, установленным Главой 8 Положения № 254-П, все юридические возможности по взысканию задолженности фактически оказываются исчерпанными с момента списания задолженности за счет резерва на возможные потери по ссудам.

Таким образом, было выявлено, что проблемные кредиты является неотъемлемой составляющей банковского бизнеса. Следовательно, в любой кредитной организации должна быть выстроена целостная и организованная система работы с проблемной задолженностью. Соответствующие подразделения банка должны осуществлять постоянный мониторинг заемщиков, анализировать их финансовое положение, выявлять признаки неблагополучия, а при наличии проблемных кредитов применять меры по предотвращению убытков.

Изображение - Что такое проблемная задолженность 345457456344556
Автор статьи: Алина Соколова

Добрый день. Меня зовут Алина, уже более 6 лет занимаюсь юриспруденцией. Я считаю, что являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать сложные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в удобном виде всю нужную информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима обязательная консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 3

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here